上海金山应届生个税缴纳要求,如何计算个税,怎样申报可省税,查询明细教程

专注解决落户过程中的各种疑难问题，随时DD ，只解决问题，不贩卖焦虑！
专业顾问将在2小时内为您提供个性化落户方案，13816103920（同V）

2025/10/20 03/36/31

作为一名刚刚在金山区开启职业生涯的应届毕业生，在收到第一份工资喜悦的同时，了解个人所得税的相关政策是至关重要的一步。这不仅是履行公民义务，更直接关系到你的实际收入。本文将为你详细解析在上海金山工作的应届生需要了解的个税缴纳要求、计算方法和实用查询指南，帮助你明明白白缴税，安安心心收入。

个税起征点与基本规则

首先，我们需要明确一个基本概念：个人所得税的起征点（基本减除费用）为每月5000元。这意味着，如果你的月工资在5000元以内（含5000元），目前是不需要缴纳个人所得税的。全年计算的话，基本减除费用累计为6万元。

对于应届毕业生来说，有一个特别有利的政策需要注意：如果你是首次取得工资薪金，且在今年毕业前没有过任何工资、薪金所得或连续性劳务报酬所得，那么在计算个税时，可以享受从当年1月开始计算的累计减除费用。

举个例子：假设你于2025年7月毕业后入职金山的一家公司，并领取了7月份的工资。在计算7月份的个人所得税时，你可以扣除的累计减除费用不是5000元，而是35000元（7个月 × 5000元/月）。如果你的当月工资是8000元，且没有其他扣除项，那么7月份的应纳税所得额就是8000 - 35000 = -27000元，结果是无需预缴个人所得税。这项政策为职场新人的第一年提供了实实在在的税收优惠。

个税如何计算：看懂计算公式

个人所得税的计算采用累计预扣法，这意味着税额不是简单地按月独立计算，而是根据你年初到当月的累计收入来计算的。随着你累计收入的增加，适用的税率可能会进入更高的级别，这也是为什么有时你会发现某个月开始，个税突然变多了的原因。

累计预扣法的计算公式如下：

• 累计预扣预缴应纳税所得额 = 累计收入 - 累计免税收入 - 累计减除费用（5000元/月） - 累计专项扣除（个人缴纳的“三险一金”） - 累计专项附加扣除 - 累计依法确定的其他扣除

• 本期应预扣预缴税额 = （累计预扣预缴应纳税所得额 × 预扣率 - 速算扣除数） - 累计减免税额 - 累计已预扣预缴税额

这里的“专项附加扣除”是合法合理降低税负的关键，它主要包括以下几项：

• 3岁以下婴幼儿照护

• 子女教育

• 继续教育

• 大病医疗

• 住房贷款利息

• 住房租金（对于在金山租房的同学尤其重要！）

• 赡养老人

上海地区的个人所得税预扣率表（居民个人工资、薪金所得预扣预缴适用）如下：

级数	累计预扣预缴应纳税所得额	预扣率(%)	速算扣除数
1	不超过36,000元的部分	3	0
2	超过36,000元至144,000元的部分	10	2520
3	超过144,000元至300,000元的部分	20	16920
4	超过300,000元至420,000元的部分	25	31920
5	超过420,000元至660,000元的部分	30	52920
6	超过660,000元至960,000元的部分	35	85920
7	超过960,000元的部分	45	181920

---

个税申报与查询详细流程

个税通常不需要我们自己亲自去缴纳，而是由公司（扣缴义务人）每月代为预扣预缴。但你仍然需要完成一些必要的步骤。

第一步：入职时向公司提供基本信息

你需要向公司的财务或HR提供你的手机号码、身份证号、银行卡、联系地址等基本信息，以便他们为你办理个人所得税的预扣预缴申报。

第二步：下载个人所得税App，填报专项附加扣除

这是确保你享受税收优惠的核心环节。你需要下载国家税务总局的“个人所得税”App，完成实名注册登录。在App首页找到“专项附加扣除填报”模块，根据你的实际情况，如实填写你可以享受的扣除项目，例如住房租金扣除（在上海金山租房，符合条件即可申报）或继续教育扣除等。

填报完成后，记得选择扣缴义务人（即你的公司）并点击“报送”。这样公司才能在计算你个税时获取到这些信息并进行扣除。

第三步：查询收入纳税明细

想了解自己每个月到底交了多少税？是否准确？你可以通过“个人所得税”App轻松查询。

1. 1
   登录App，进入【首页】。

2. 2
   点击【收入纳税明细查询】模块。

3. 3
   选择纳税年度（如2025年），所得类型通常默认勾选“工资薪金”等。

4. 4
   点击【查询】，即可看到你每月的收入情况、已申报税额、扣缴单位信息以及详细的扣除明细。

---

重要风险提示与合规建议

在查询纳税明细时，务必仔细核对两个风险点：

• 是否有与实际情况不符的收入申报记录。

• 是否有未入职公司的申报记录（即“被任职”或“被收入”）。

如果发现可疑记录，这可能意味着你的个人信息被冒用。你可以在App上点击右上方【批量申诉】按钮，根据实际情况（如“从未在职”）进行申诉，保护自己的合法权益。

年度汇算清缴：每年3月1日至6月30日，你需要对上一纳税年度的综合所得进行汇算清缴，计算全年应纳个人所得税，并与你已预缴的税款进行比对，税务局会根据结果决定是给你退税还是需要你补税。记得按时登录App操作哦。

独家见解：对于金山的应届生而言，主动填报专项附加扣除、特别是住房租金扣除，是合理减税最直接有效的方式。许多新人因不熟悉政策而忽略了这项福利。同时，养成定期查询纳税明细的习惯，不仅能避免“被收入”的风险，更能帮助你清晰规划个人财务。

20251020033631

上一篇：上海金山应届生个税怎么缴纳，月薪5000元以下真的不用交税吗？

---

下一篇：上海金山灵活就业个税落户案例,个税如何计入落户条件,需要哪些材料,办理时限多久

上海个税补缴后落户审核，补税后如何通过审核,补税记录影响大吗,怎样证明税务已合规？

上海个税与社保时间不匹配，个税0申报影响落户吗,社保基数不够怎么补救,时间如何重新累计？

上海黄浦个税证明打印入口在哪里找？

上海人才引进个税零申报：操作流程,问题补救指南

上海静安个税补缴被拒解决,材料不符怎么办,申诉流程详解